审计尽职调查13大方面总结VIP专享

审计尽职调查13大方面总结一、审阅债权档案1、审阅贷款资料：贷款原因、用途、经营状况、所投项目、形成不良的原因、被催收过程、还款措施和意愿、还款记录、固定资产投资、应收债权、对外投资、账户等、关联企业（人）或分支机构。2、审阅主体资料：主体资格、企业性质、经营状态、经营范围、股东构成、股权比例、上级单位、实际控制人、历史名称变更、公章样式演变等。3、审阅财务资料：（1）股东的出资方式、金额、时间，出资是否完成；（2）验资账户；（3）财务数据（存货、固定资产、对外投资、长期投资、应收账款、长短期负债、应付账款、所有者权益、营业收入）。4、审阅其他资料：（1）有否恶意处分、减损、影响财产和抵押物及其价值；（2）之前提供的各种资料是否有重大虚假；（3）有否在债务人分立、合并、改制、重组后新旧企业均不予确认原借贷债务的情形；（4）有否逃避、拒签债权人的催收资料；（5）有否通过非正常关联交易抽逃、转移利润资产；（6）股东、法定代表人有不正常变更。二、查阅工商档案1、审阅设立材料：（1）债务人的主体资格、股权构成、法定代表人及高管人员等基础信息；（2）债务人的出资数额、方式以及出资是否到位等信息；（3）债务人用于注册的场地的权属情况、使用性质；（4）其他例如资金来源证明、银行账户、实物出资明细等信息；（5）经营范围是否有场地（物业）出租等。2、审阅年检资料：（1）财务报表；（2）财务人员名称及变化；（3）分支机构；（4）关联债务人；（5）应收债权、对外投资项目、银行账户等财产线索。3、审阅歇业资料：（1）歇业或吊销营业执照的时间和原因；（2）有否承担...