关于企业现金流管理中存在的问题的思考与研究VIP专享

关于企业现金流管理中存在的问题的思考与研究现金流是集团企业经营活动顺利进行的根本保障，也是推动其发展的重要力量。随着全球经济一体化进程逐渐加快，内外部环境中风险因素不断增多，国内集团企业受到了一定程度的冲击和影响。当前，越来越多的集团企业意识到了现金流管理的重要价值，开始采取相应的方法加强现金流管理，但是由于各方面因素的影响，具体实践过程中依然暴露出一些问题，现金流管理工作推进受阻，实际管理效果也不尽如人意，集团企业的长远发展也因此受到制约。因此，作为集团企业的负责人和高层管理人员，有必要深入探究现金流管理，采取科学可行的管理策略、完善管理制度和体系等，为实现经济利益最大化的目标夯实基础。一、现金流和现金流管理的含义现金流是指以企业收付实现制为前提条件，与企业经营以及发展有关的经营、筹资、投资活动相关的现金流入流出量之和，其中包括现金，也涉及现金等价物。从某种程度上而言，现金流对企业资金走向具有决定性作用，还能控制企业的价值创造活动。现金流管理属于综合性管理任务，相对更加复杂。从集团企业角度看，现金流管理需要以现金流为主，以企业整体经营情况为核心，从多维度展开管理。通常情况下，集团企业需要参考上一年的现金流动状况，预测下一阶段的现金流动，并规划现金管理工作，为实践过程提供参考，同时设计合理的财务报表，保障现金流信息高效传递。现金流管理的主要内容由以下几方面构成：首先，合理安排并调整集团企业的收支、现金预算情况等。其次，以企业实际发展情况为基础，提出科学可行的管理制度，制定预测和规划方案。最后，将集团企业的收付...