江必新、袁浙皓：企业合规管理基本问题研究VIP专享

企业合规管理基本问题研究江必新湖南大学法学院教授袁浙皓对外经济贸易大学法学院法律硕士研究生摘要企业合规是企业依法依规经营的一种自我治理方式，对于推进国家治理与社会治理、维护公共秩序与经济秩序、防范合规风险与维护交易安全、提高企业商业竞争力与文化软实力等方面具有重大意义，是企业有效参与国际竞争的不二法门。一个完整的合规计划通常包括合规义务体系、合规组织体系、风险防范体系、合规监控体系、违规矫正体系、合规评价体系等六大体系，应当满足体系化、类型化、规范化、具体化、正当化、人性化、客观化、经常化等基本要求。为加速推进中国企业合规管理体系建设，需要塑造企业合规管理的文化，激发企业合规管理的内生动力，充分发挥行业社会组织的功能，强化各个监管部门的职责，努力提升企业合规管理的效能，创新企业合规管理的方式与方法。关键词企业合规合规计划合规体系合规风险企业合规是企业依法依规经营、防控合规风险的一种自我治理方式。通常而言，企业须遵守四个方面的规定：一是法律法规；二是商业行为守则和企业伦理规范；三是企业自身制定的规章制度；四是国际条约。企业合规肇始于美国，现已风靡全球，并成为公司治理体系的重要组成部分。结合历史来看，企业合规最初是一种公司内部的自我管理方式，后来随着行政监管合规和刑事合规制度的发展而演变为一项重要的法律制度。当然，企业合规不仅是一个法律领域内的问题，还是一个多领域、跨学科的问题。我国对企业合规的研究方兴未艾并不断深化，合规改革实践亦在如火如荼地推进着，但仍有一些基本问题值得探讨。为此，本文将围绕企业合规的几个基本...